Sistema Price
Vamos falar um pouco sobre sistemas de amortização, focando, nesta aula, no método Price.
Na verdade, sistemas de amortização são formas de se quitar alguma dívida. Existem diversas formas de se pagar dívidas, sendo os principais sistemas de pagamento conhecidos e estudados no meio acadêmico o método de Richard Price, o SAC (Sistema de Amortização Constante), o Sistema Misto, e o Sistema Americano.
Primeiramente, pretendo conversar um pouco sobre o método Price, que é um método amplamente utilizado no mercado nacional, especialmente para financiamento de bens de capital, como veículos, máquinas e equipamentos, dentre outros.
O Sistema Price, também conhecido como Sistema Francês, ou SAP (Sistema de Amortização Progressivo) tem por base o pagamento de parcelas iguais e amortização do principal crescendo ao longo do tempo. Importante, para quem não sabe, entendermos o conceito de amortização. Amortizar significaria nesse sentido pagar, quitar, saldar. Quando amortizamos alguma dívida, estamos efetivamente reduzindo seu saldo devedor, ou seja, o principal. Enfatizo também que a parcela da prestação é composta de juros e amortização, ou seja:
PRESTAÇÃO = JUROS + AMORTIZAÇÃO
A definição para juros é o rendimento do capital, ou seja, o custo para quem toma determinado valor emprestado, assim como o custo do trabalho é o salário e o custo do uso temporário de um imóvel é o aluguel. Uma coisa é juros, outra, é taxa de juros. Taxa de juros é o percentual de ganho sobre um determinado valor que um capitalista tem ao emprestá-lo a um terceiro.
Tomemos como exemplo desse Sistema Price o seguinte:
Empréstimo de R$ 10.000, devendo ser pago em 5 prestações iguais, a uma taxa de juros de 10% ao mês.
Temos então 3 entradas, e obtemos na HP 12c, com a seguinte entrada, o valor do PMT (payment), que é o que precisamos para começarmos a montar a chamada Tabela Price:
Entrando com os dados na hp, temos: 10.000 CHS PV; 5 n; 10 i; PMT..
Teremos, portanto, a prestação de R$ 2.637,97.
Conforme a tabela abaixo, teremos:
Apresentei aqui com objetivo didático uma tabela com apenas 5 períodos mensais. Em financiamentos longos, como por exemplo 60 vezes, o funcionamento da tabela é exatamente igual ao exemplo dado. Em financiamentos desse tipo, iniciamos praticamente pagando apenas os juros. A amortização é irrisória. Por isso, é sempre aconselhável evitarmos financiamentos com períodos longos, pois acabamos pagando duas ou três vezes o valor do bem.
Era isso e até a próxima!